네네의 알찬 하루 네네의 알찬 하루

사례) 김철수 씨는 용역비를 세금계산서를 공급가액 100만 원으로 발행해야 하는데, 실수로 250만 원으로 발행하였다. -150 세금계산서를 발행하면 250-150=100만 원이 되므로 공급가액 -150 세금계산서를 신규로 발행하였다. 거래처에서 연락이 와서 이렇게 두개로 발행하지 말고 처음부터 공급가액 100만 원짜리 세금계산서로 발행하라고 한다. 어떻게 해야할까요? 홈택스 로그인 > 조회/발급 > 수정발급을 클릭하고 수정이 필요한 세금계산서를 선택합니다. 발급사유를 선택해야 합니다. 일단 김철수 씨가 현재 발행한 세금계산서는 공급가액 250만 원 하나와 공급가액-150만 원 하나입니다. = 세금계산서 두 개 다 취소하고 공급가액 100만 원 세금계산서를 신규로 발행해야 하는 상황입니다. 먼저 공급가액..

부동산 임대업종 부가세 신고기간이 돌아왔습니다. 6개월에 한 번씩 하기 때문에 기억이 리셋되어 신고에 애를 먹곤 하지요. 부가세 신고 오류 메시지 중에 (안내) #부동산임대업종 과세표준명세합계 금액이 부동산공급가액명세서의 임대수입금액 합계보다 작게 입력되었습니다. 와 관련하여 확인해보실 점 알려드려요!! 먼저 해당 의미는 신고서에서 과세표준 및 매출세액의 합계 금액과 과세표준명세의 합계금액이 일치하지 않을 때 나타나는 오류입니다. 예를 들어서, 과세표준 및 매출세액의 합계 금액에 3원이라고 적혀있는데, 과세표준 명세에는 2원이라고 적혀있다면 일치하지 않으므로 수정해주시면 됩니다. 그런데, 둘다 3원으로 일치하는데 오류가 나는 경우가 있어요. ( 그게 저였습니다ㅎㅎ...) 그럴 경우 [작성하기]버튼을 눌러..